С 25 декабря 2025 года вводится обязательное требование о предоставлении декларации нерезидента при трансграничных переводах с криптовалютным следом.
С 25 декабря 2025 года в Российской Федерации вступают в силу дополнительные меры валютного регулирования, направленные на усиление контроля за трансграничными финансовыми потоками. Новые требования затрагивают физических и юридических лиц, осуществляющих международные переводы денежных средств, имеющие прямую либо косвенную связь с использованием цифровых активов.
Изменения реализуются в рамках комплексной государственной политики по повышению прозрачности финансовых операций, усилению механизмов противодействия легализации доходов, а также приведению национальной системы контроля в соответствие с международными стандартами финансового мониторинга.
🔹 Общие положения и правовая основа
Согласно обновлённым требованиям, кредитные организации и иные уполномоченные финансовые посредники получают расширенные полномочия по проверке происхождения средств, поступающих из-за рубежа.
Новые меры применяются в случаях, когда:
- перевод осуществляется от иностранного отправителя;
- операция имеет признаки связи с криптовалютными активами;
- средства ранее проходили через цифровые кошельки, криптобиржи или иные виртуальные финансовые платформы;
- выявлены риски несоответствия требованиям валютного и налогового законодательства.
🔹 Декларация нерезидента: ключевое требование
С 25 декабря 2025 года банки вправе запрашивать у получателя декларацию нерезидента, подтверждающую правомерность происхождения денежных средств.
Декларация может включать:
- сведения о статусе отправителя (нерезидент / иностранное юридическое лицо);
- информацию о происхождении средств;
- указание источника формирования дохода;
- подтверждение отсутствия нарушений валютного и налогового законодательства.
Отсутствие данной документации может повлечь временную приостановку операции либо отказ в зачислении средств.
🔹 Операции, подпадающие под усиленный контроль
Под действие новых требований подпадают следующие категории операций:
- переводы от иностранных физических и юридических лиц, ранее взаимодействовавших с криптовалютными активами;
- зачисления средств после обмена цифровых активов через зарубежные криптобиржи;
- выплаты, поступающие с иностранных платёжных платформ и финтех-сервисов;
- цепочки транзакций, в которых выявляется косвенная связь с криптовалютными кошельками;
- регулярные или крупные поступления без экономически обоснованного назначения.
🔹 Полномочия банков и финансовых посредников
В рамках обновлённого регулирования банки и платёжные организации вправе:
- приостанавливать проведение операций до завершения комплаенс-проверки;
- запрашивать расширенный пакет подтверждающих документов;
- отказывать в зачислении средств при выявлении несоответствий;
- передавать сведения в органы валютного, налогового и финансового контроля;
- инициировать дополнительные проверки в рамках требований AML/CFT.
🔹 Цели и задачи введения новых мер
Введение данных требований направлено на:
- повышение прозрачности трансграничных денежных потоков;
- снижение рисков использования криптовалют в теневых и нелегальных схемах;
- усиление контроля за соблюдением валютного законодательства;
- защиту финансовой системы от недобросовестных операций;
- гармонизацию национального регулирования с международными стандартами FATF.
🔹 Практические рекомендации для участников международных переводов
В условиях вступления новых правил в силу участникам внешнеэкономических и финансовых операций рекомендуется:
- заранее подготавливать документы, подтверждающие происхождение средств;
- проверять корректность оформления переводов и назначения платежей;
- учитывать возможные задержки при зачислении средств;
- консультироваться с профильными юристами и специалистами по валютному контролю;
- учитывать требования иностранных и российских банков при планировании транзакций.
🔹 Заключение
Введение обязательной декларации нерезидента при переводах с криптовалютным следом отражает общий тренд на ужесточение международного финансового контроля. Участникам рынка рекомендуется заранее адаптироваться к новым условиям, чтобы минимизировать риски блокировок, задержек и дополнительных проверок со стороны финансовых и надзорных органов.
